Что проверить перед началом деятельности
Деятельность по обработке (переработке) лома и отходов драгоценных металлов подлежит лицензированию. Лицензиат обязан соблюдать обязательные требования, установленные законодательством. Основные риски связаны с нарушениями правил учета, хранения, перевозки и аффинажа.
Ключевые нормативные акты и их положения
При проверках контролирующие органы опираются на следующие составы Кодекса об административных правонарушениях РФ:
- ст. 15.46 КоАП РФ – ответственность за нарушение обязательных требований при обращении драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них (включая переход права собственности и перевозку).
- ст. 14.26 КоАП РФ – ответственность за нарушение правил обращения с ломом и отходами цветных и черных металлов (прием, учет, хранение, транспортировка, отчуждение).
- ст. 15.44 КоАП РФ – незаконная добыча драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, а также сбыт незаконно добытых.
- ст. 15.45 КоАП РФ – незаконный аффинаж драгоценных металлов (очистка от примесей) и сбыт незаконно аффинированных металлов.
- ст. 15.47 КоАП РФ – нарушение правил учета, хранения, инвентаризации драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также непредставление отчетности или предоставление недостоверных сведений.
Какие документы необходимо собрать
Для минимизации рисков привлечения к ответственности рекомендуется иметь:
- лицензию на обработку (переработку) лома и отходов драгоценных металлов;
- документы, подтверждающие право собственности или законное владение сырьем;
- акты инвентаризации драгоценных металлов и продукции из них;
- отчетность о движении драгоценных металлов и драгоценных камней по установленным формам;
- договоры на перевозку и хранение с соблюдением обязательных требований.
Когда обращаться к юристу
Консультация юриста необходима в следующих случаях:
- проведение контрольно-надзорных мероприятий (проверка лицензионных требований);
- возбуждение дела об административном правонарушении по статьям 14.26, 15.44–15.47 КоАП РФ;
- необходимость обжалования предписания или постановления о штрафе;
- оценка соответствия внутренних документов обязательным требованиям.
Ответственность за нарушения
За несоблюдение правил обращения с ломом драгоценных металлов установлены административные штрафы:
- по ст. 15.46 КоАП РФ – на юрлиц от 160 000 до 180 000 руб. за незаконный переход прав собственности;
- по ст. 14.26 КоАП РФ – на юрлиц от 50 000 до 100 000 руб. с возможной конфискацией;
- по ст. 15.45 КоАП РФ – на юрлиц до четырехкратной стоимости незаконно аффинированного металла с конфискацией;
- по ст. 15.47 КоАП РФ – на юрлиц от 50 000 до 80 000 руб. за нарушение учета и отчетности, при повторном нарушении до 120 000 руб.